O administrador está obrigado a encaminhar aos cotistas:
I
semestralmente, no prazo de até 60 (sessenta) dias, contados a partir do encerramento do período a que se referirem:
a)
extrato de conta contendo:
1.
nome do fundo e, caso existentes, das classes de cotas, e número dos registros do fundo e suas classes no CNPJ;
2.
nome, endereço e número de registro do administrador no CNPJ;
3.
nome do cotista;
4.
saldo e valor das cotas no início e no final do período e a movimentação ocorrida ao longo do período; e
5.
local e data de emissão; e
b)
relatório semestral previsto no art. 19, inciso II, alínea “a”, deste Anexo Normativo VIII; e
II
anualmente, no prazo de 90 (noventa) dias, contado a partir do encerramento do exercício a que se referirem, as demonstrações contábeis do fundo e, caso existentes, de suas classes de cotas, acompanhadas dos pareceres de auditoria independente.
alterado ou incluído (a cor é a da resolução) revogado